W artykule znajdziesz (kliknij aby przejść do danej części):
- Błąd 1: Brak monitorowania finansów lub zapisywanie tylko historii
- Błąd 2: Niedoszacowanie kosztów i brak planowania zysków
- Błąd 3: Wycena usług i produktów „na wyczucie” – kopiowanie konkurencji
- Błąd 4: Optymalizacja podatkowa oparta tylko na księgowości lub szara strefa
- Błąd 5: Mieszanie finansów firmowych z prywatnymi – bałagan w pieniądzach
- Błąd 6: Brak rezerw finansowych i planowania przepływów (cash flow)
- Podsumowanie i checklista
Odcinek do słuchania jako podcast
Więcej odcinków podcastu Zarabiam w Biznesie znajdziesz klikając na ikonę odpowiedniego kanału:
Bycie pracownikiem we własnej firmie
Wielu przedsiębiorców, szczególnie pracujących samodzielnie lub prowadzących mikro lub małe firmy, często nie zdaje sobie sprawy, że zamiast prowadzić i zarządzać swoją własną firmą, są zwykłymi pracownikami.
Stworzyli sobie miejsce pracy, ciężko pracują często po ponad 200h miesięcznie i cieszą się, że „mają firmę”. Nie ma nic złego w robieniu tego, co się kocha, ale problem zaczyna się wtedy, kiedy zaczynamy ryzykując całym swoim majątkiem zaczynasz dokładać albo grozi Ci bankructwo.
Będąc głównym trybem, będąc pracownikiem we własnej firmie, jesteś szefem sprzedaży, głównym specjalistą, księgowym, szefem działu personalnego oraz szefem marketingu. Czas dodać kolejną kompetencję – kompetencję dyrektora finansowego.
Przez ostatnie kilka lat przeprowadziłem ponad tysiąc indywidualnych konsultacji i spotkałem się na salach szkoleniowych z wieloma przedsiębiorcami.
Zdiagnozowałem wiele błędów oraz problemów z zarządzaniem finansami. Zebrałem je w 5 punktach i w tym artykule omawiam każdy z nich, ale co ważniejsze, pokazuję rozwiązania i daję checklistę.
Sprawdź jak to wygląda w Twojej firmie i zapewnij sobie bezpieczeństwo, przewidywalność, świadome prowadzenie biznesu, a na końcu, oczywiście, jak największe zyski, czego Ci życzę.
Błąd 1 w zarządzaniu pieniędzmi firmowymi
👉 Brak jakiegokolwiek monitorowania finansów lub zapisywanie tylko historii
Samozatrudnieni i mikroprzedsiębiorcy bardzo często żyją od pierwszego do pierwszego i koncentrują się na tym, ile pieniędzy zarobią w najbliższym miesiącu.
Przypomina to trochę sinusoidę. Okresy obfitości przeplatane stresem i obawami o pieniądze. Kiedy pojawia się gotówka, zaczyna się korzystanie z życia, inwestowanie w gadżety, w firmę. Pojawiają się wyższe premie i dodatki dla pracowników.
Kiedy zaczyna brakować gotówki, robi się nerwowo, pojawia się stres. Czasem trzeba dołożyć własne pieniądze do biznesu albo po prostu zacisnąć pasa. Dzieje się tak dlatego, że przedsiębiorcy nie monitorują swojej aktualnej kondycji finansowej i nie próbują przewidzieć przyszłości, ponieważ myślą, że jest to zbyt skomplikowane.
Kluczem do stabilności i godnego życia jest monitorowanie finansów oraz przewidywanie przyszłości w tym zakresie. Tym właśnie jest schemat zarządzania finansami Z.Y.S.K., którego uczę.
Prosty monitoring finansów i kondycji firmy.
W dużych firmach i spółkach księgowość prowadzi bilans, który jest analizą aktualnego stanu firmy.
W małej firmie, kiedy sami zabieramy się za zarządzanie finansami, możemy przygotować proste zestawienie, które
Natychmiast pokaże nam, ile mamy majątku, gdzie jest ulokowane i jak wygląda kondycja naszej firmy.
Nazwijmy je roboczo „obliczaniem wartości majątku netto”.
Aby wykonać takie zestawienie, od aktywów odejmiemy pasywa (miało być prosto:-).
Aktywa to wszystko, co dzisiaj mamy w naszej firmie. Możemy je podzielić na:
– Wyposażenie – czyli posiadane maszyny, urządzenia, samochody – wszystko, czym się otaczamy, aby sprawniej prowadzić biznes. Dla potrzeb mikro firmy zrób sobie listę swojego wyposażenia i oszacuj, ile jest warte rynkowo. Gdybyś miał je sprzedać na OLX to ile za to zbierzesz gotówki.
– Aktywa obrotowe – czyli zapasy magazynowe (towary handlowe i materiały), należności (pieniądze u klientów) oraz gotówkę, którą mamy.
Pasywa, to nasze długi, (księgowo określane jako kapitały obce), czyli lista sponsorów naszej firmy.
Możemy je podzielić na pasywa krótkoterminowe, takie jak:
– wynagrodzenia,
– ZUS-y,
– podatki do zapłaty,
– niezapłacone faktury za towary i materiały,
– niezapłacone faktury za koszty stałe,
oraz pasywa długoterminowe, czyli kredyty, pożyczki, leasingi (jeśli przedmiot leasingu wliczysz do wyposażenia) – wszystko na co mam więcej czasu aby spłacić.
Poniżej znajduje się przykładowa tabelka, którą możesz pobrać na końcu tego artykułu – jest w chceckliście.
AKTYWA | Zsumuj aktywa OBROTOWE i WYPOSAŻENIE |
|
1. Aktywa OBROTOWE | Zsumuj Aktywa obrotowe |
|
Zapasy i materiały | Towary do sprzedaży i materiały do usług |
|
Należności | Niezapłacone faktury, nadwyżki w podatkach, pieniądze z PFRON |
|
Gotówka | Gotówka w kasie i na kontach bankowych |
|
2. Wyposażenie | Maszyny, urządzenia, pojazdy, nieruchomości w cenach rynkowych |
|
PASYWA | Zsumuj pasywa krótko- i długoterminowe |
|
1. Krótkoterminowe | Zsumuj pasywa krótkoterminowe |
|
Wynagrodzenia | Suma pensji, które płacisz co miesiąc |
|
ZUSy i PIT4 | Suma ZUS i PIT4, które przelewasz |
|
Faktury za towary | Niezapłacone faktury za towary i materiały |
|
Faktury za koszty stałe | Niezapłacone faktury adm., księgowość, media… |
|
Podatki PIT, VAT |
|
|
2. Długoterminowe | Zsumuj pasywa krótkoterminowe |
|
Kredyty, linie, karty |
|
|
Leasingi* | Tylko jeśli w Wyposażeniu wpisałeś sprzęt w leasingu |
|
Pożyczki do oddania | Również własne pieniądze do odebrania z firmy |
|
WARTOŚĆ MAJĄTKU FIRMY | Aktywa – Pasywa (możesz dodać pieniądze wypłacone prywatnie z firmy) |
|
Wykonanie takiego prostego zestawienia co miesiąc pokazuje Ci, gdzie dokładnie są ulokowane Twoje pieniądze. Różnice między wartością majątku firmy w poszczególnych miesiącach pokażą Ci, czy tego majątku przybyło czy może się skurczył.
Z takiego zestawienia można również policzyć kilka ciekawych współczynników, takich jak:
– wskaźnik bieżącej płynności (CR i QR)
– cykl rotacji towarów,
– cykl spłaty należności i zobowiązań.
💡 Co miesiąc wykonaj zestawienie wartości majątku netto, przeanalizuj swoje decyzje i wyciągnij wnioski na przyszłość.
Zajrzyj do spisu treści w kursach👇
Błąd 2 w zarządzaniu pieniędzmi firmowymi
👉 Niedoszacowanie kosztów i brak planowania zysków
KOSZTY PROWADZENIA FIRMY
Kolejny bardzo poważny błąd polega na nieliczeniu wszystkich kosztów.
Właściciele małych firm mają taką manierę, że patrzą w bardzo krótkiej perspektywie. Obliczając swoje koszty, najczęściej biorą pod uwagę koszty miesięczne, które pamiętają i zapominają o remontach, naprawach, serwisach, ubezpieczeniach oraz kosztach ponoszonych raz w roku. Nie liczą inwestycji w swoją edukację, w zakupy narzędzi, w wymianę telefonów, w prezenty świąteczne lub okazjonalne itd.
Mają olbrzymie problemy z obliczeniem ZUS-u, szczególnie, że od kilku lat w przelewach do ZUS-u zawarta jest również składka zdrowotna, płacona jako procent od dochodów, które wystąpiły dwa miesiące wcześniej.
W efekcie 10 do 30% kosztów, które są ponoszone rocznie, najczęściej nie jest uwzględniane w kalkulacjach.
Aby uniknąć tego błędu, warto wypisać sobie realne, z ukierunkowaniem na pesymistyczne, wszystkie koszty ponoszone rocznie.
Przejrzyj swoje przelewy bankowe z całego roku i zwróć uwagę, za co płaciłeś. Przypomnij sobie okazje, takie jak święta, spotkania firmowe, zakupy odzieży czy szkolenia, w których uczestniczysz.
Jeśli posiadasz jakieś leasingi lub linię kredytową, uwzględnij opłaty ponoszone raz w roku.
Sumuj to wszystko i oszacuj koszty prowadzenia firmy w ujęciu rocznym. Jako właściciel każdej firmy powinieneś wiedzieć, jakie są koszty stałe utrzymania firmy, koszty inwestycji oraz koszty kapitału, czyli odsetek.
Sumę kosztów rocznych podziel na 12 miesięcy. A najlepiej rozplanuj te koszty na poszczególne miesiące. Dzięki temu będziesz wiedzieć, w którym miesiącu mogą się pojawić te jednorazowe wydatki.
Wiedząc, jaki jest średnio miesięczny koszt utrzymania firmy, możesz go podzielić na dni. Dzięki temu będziesz wiedzieć, ile kosztuje Cię każdy dzień utrzymania firmy.
Podziel koszty stałe na roboczogodziny. Dzięki temu będziesz wiedzieć, ile w każdej sprzedanej roboczogodzinie stanowi koszt stały.
Koszty stałe są właściwie jedyną rzeczą, nad którą możesz dobrze zaplanować i kontrolować.
PLANOWANIE ZYSKÓW
Moich klientów w trakcie konsultacji zachęcam do zaplanowania przychodów w ujęciu rocznym. Nie zawsze jest to możliwe, zależy od specyfiki branży.
Natomiast warto podjąć wysiłek, aby zacząć planować przychody przynajmniej dwa, trzy miesiące w przód.
Planując przychody, pomyśl też, jakimi kosztami zostanie ten przychód zrealizowany. Sprzedając butelkę wody za 3 złote, znasz jej koszt zakupu, na przykład stanowiący 60% z 3 zł. Wykonując usługę, na przykład manicure, mogę sobie policzyć, że koszt zużycia materiałów wyniesie 15%. Szykując danie w restauracji, mogę oszacować, że food cost wyniesie 25 do 30% itd.
Dzięki temu bardzo łatwo jesteś w stanie policzyć zysk przed zapłaceniem podatków.
Przykład: przychód miesięczny 60 tys. zł, koszty sprzedaży 20% czyli 12 tys. zł = marża 48 tys. (80%). Koszty stałe 30 000 zł. Zysk przed opodatkowaniem 18 tys. zł.
Przewidywanie kosztów stałych oraz tworzenie marżowników służy właśnie temu, aby z wyprzedzeniem przewidzieć, ile pieniędzy zostanie Ci przed zapłaceniem podatków.
Dzięki temu można wielowymiarowo optymalizować zyski!
💡Oblicz roczne koszty utrzymania Twojej firmy i rozłóż na poszczególne miesiące. Co miesiąc kontroluj poziom kosztów, analizuj i wprowadzaj korekty na przyszłość.
💡Jeśli to możliwe, ustal koszt stały w jednej roboczej godzinie.
Zacznij prowadzić budżet i świadomie zarządzaj finansami👇
Błąd 3 w zarządzaniu pieniędzmi firmowymi
👉 Wycena usług i cen produktów „na wyczucie” - kopiowanie konkurencji
Przedsiębiorcy, którzy nie liczą marży, nie znają dobrze swoich kosztów i nie prowadzą budżetu, najczęściej tworzą swoje oferty na wyczucie, kopiując ceny konkurencji lub zaniżają oferty do oczekiwań klientów. Najbardziej jest to widoczne wtedy, kiedy jakiś pracownik odchodzi z twojej firmy i otwiera konkurencyjny biznes, walcząc ceną.
Możesz mieć jednocześnie atrakcyjne ceny i dobrze zarabiać na marży, ale tylko pod warunkiem, że swoją ofertę handlową wpiszesz w dobrą strategię sprzedażową.
W skrócie, powinno nam zależeć na tym, aby najbardziej „gorące produkty” mieć w rynkowych cenach, a kiedy klient rozpocznie zakup możemy skupić się na odpowiedniej marży.
Żeby było to możliwe, powinniśmy potrafić policzyć i wiedzieć na jakich marżach pracujemy, oraz powinniśmy mieć dobrze wycenioną ofertę handlową.
W przypadku towarów handlowych marżę obliczamy, tak jak to opisałem w tym artykule. W sprzedaży koncentrujemy się na uzyskaniu oczekiwanej marży w całym procesie sprzedaży, a nie na pojedynczym produkcie. Marża kwotowa jest ważniejsza od procentowej. Procenty służą tylko porównywaniu.
W przypadku firm usługowych ważne jest to, aby odpowiednio wycenić roboczogodzinę, na którą wpływ, poza zużytymi materiałami, ma czas i jakość pracy. Ten artykuł pomoże Ci lepiej podejść do wyceny RBH 👉 adamgrzesik.pl/jak-dobrze-wycenic-roboczogodzine-pracy-freelancera-samozatrudnionego-dla-klienta-kalkulacje/
Podsumowując, wyceniając swoje usługi i ofertę, musimy wiedzieć, jakie są koszty stałe prowadzenia firmy oraz jaki jest koszt jednej roboczej godziny (dla usług). Marża musi nam to wszystko sfinansować, a samą marżę można uzyskać różnymi sposobami.
💡Oblicz koszt stały 1 RBH i sprawdź ile RBG sprzedałeś (klient zapłacił) w ostatnim miesiącu.
💡Jeśli masz firmę usługową postaraj się wyliczyć wykorzystanie godzin = podziel godziny za które zapłacił klient przez godziny spędzone w pracy.
💡Jeśli masz firmę handlową policz na jakiej marży pracujesz (ostatni miesiąc). Oblicz to dla całej sprzedaży, dla poszczególnych kategorii i produktów.
Błąd 4 w zarządzaniu pieniędzmi firmowymi
👉 Optymalizacja podatkowa oparta o księgowość lub o szarą strefę - wysokie podatki!
SAMODZIELNY WYBÓR FORMY OPODATKOWANIA
Nasz system podatkowy jest skomplikowany do granic absurdu, a wprowadzenie procentowej i ryczałtowej składki zdrowotnej oraz plany dalszych zmian sprawiają, że zdecydowana większość przedsiębiorców nie potrafi samodzielnie obliczyć ani przewidzieć należnych podatków.
Mnóstwo jednoosobowych działalności jest niekorzystnie opodatkowanych.
Głównie dlatego, że żadne biuro księgowe nie ma w interesie przekonania przedsiębiorcy, aby z liniówki przeszedł na ryczałt lub zasady ogólne, lub odwrotnie.
Przedsiębiorcy myślą, że księgowość pomoże im zoptymalizować się podatkowo, płacić niższe podatki lub wybrać optymalną formę opodatkowania.
Nie! Rolą księgowości jest naliczenie należnych podatków, a to my musimy wziąć odpowiedzialność za własne decyzje, uczyć się tego i wybrać formę opodatkowania, która będzie dla nas najbardziej korzystna.
Przy obciążeniach podatkowych na poziomie ponad 25% oraz ZUS-ie w wysokości prawie 2000 zł, wybór optymalnej formy opodatkowania i wiedza o tym, jak zamieniać wydatki na koszty uzyskania przychodu, są absolutną podstawą, kiedy tylko pomyślimy o prowadzeniu firmy.
💡Przeczytaj artykuł i pobierz bezpłatnie kalkulator optymalnej formy opodatkowania 👉 adamgrzesik.pl/legalna-optymalizacja-podatkowa-planowanie-nizszych-podatkow-kalkulator-excel/
SZARA STREFA
W polskim PKB szara strefa szacowana jest na prawie 30%. To oznacza, że w mikrofirmach przekracza ona grubo powyżej 50%.
Dotyczy to sprzedaży usług bez wystawiania faktur, paragonów oraz wypłacania wynagrodzeń „pod stołem”. Szara strefa po prostu istnieje i nie będę tutaj z tym polemizował, ale kiedy firma zaczyna się rozrastać, presja na prowadzenie jej w sposób legalny wzrasta.
Opieranie rozwoju firmy o szarą strefę w dłuższej perspektywie nie ma najmniejszego sensu, ale jeśli przypadkiem jakaś część Twojej działalności nie jest w pełni ufiskalniona, to pamiętaj o tym, że żadne zestawienie księgowe nie da Ci miarodajnych wyników.
Dlatego we wszystkich kalkulacjach uwzględnij ewentualne koszty lub dochody, które nie są opodatkowane i oczywiście postaraj się rozwijać firmę w sposób w pełni legalny.
Arkusze i instrukcje, które znajdziesz w kursach na stronie vod.adamgrzesik.pl są tak skonstruowane, że obliczamy zyski przed opodatkowaniem, a sam dochód do opodatkowania jest wyłączony z kalkulacje. Dzięki temu każdy może zabudżetować swoją firmę bez danych z księgowości.
💡Pobierz od księgowej KPiR z ostatniego zamkniętego miesiąca i sprawdź jaki przychód księgowo osiągnęła Twoja firma i jakie miała koszty uzyskania przychodu. Skoryguj wynik o ewentualne wyniki poza księgowe. Wyciągnij wnioski na przyszłość.
Zajrzyj do spisu treści w kursach👇
Błąd 5 w zarządzaniu pieniędzmi firmowymi
👉 Bałagan - mieszanie finansów firmowych z prywatnymi
Przedostatni błąd z mojej listy to bałagan w pieniądzach; mieszanie, miksowanie finansów osobistych z pieniędzmi firmowymi.
Wielu doradców proponuje oddzielenie pieniędzy firmowych od osobistych. Łatwo powiedzieć, trudniej to zrobić.
Jeżeli ktoś przez wiele lat prowadził firmę, brał pieniądze z kasy lub konta firmowego, płacił nimi za wydatki prywatne, a w drugą stronę dokładał swoje prywatne pieniądze do firmy, to trudno będzie mu wprowadzić dyscyplinę, taką jaką prowadzą spółki. Oczywiście, jeśli potrafisz całkowicie oddzielić pieniądze prywatne od firmowych, to zrób to.
Jeśli jednak nie leży to w Twojej naturze, to na początku proponuję Ci podejście polegające na tym, aby notować sobie pieniądze, które pobrałeś z firmy, i pieniądze, które wpłaciłeś do firmy. Celem jest uświadomienie sobie, na koniec miesiąca, ile pieniędzy w rzeczywistości wypłaciliśmy sobie jako wynagrodzenie z naszej firmy.
Te wypłaty można łatwo skontrolować na koncie bankowym lub koncie karty kredytowej. Ale kiedy pobierasz gotówkę z firmy, to konieczne jest założenie albo zeszytu, albo zaznaczanie tego w Twoim systemie, że taka kwota została przez Ciebie pobrana.
Również, jeśli masz jakieś rzeczy prywatne, na które bierzesz fakturę, to nie zapisuj tego do wydatków firmowych, nawet jeśli fakturę zanosisz do księgowej. Zapisz to po stronie wydatków prywatnych.
Przykłady: Samochód, telefon, strój narciarski, obiad w restauracji.
Generalnie prowadzenie spółek polega w dużej mierze na tym, aby zamieniać wydatki prywatne na koszty uzyskania przychodów. Według raportu PARP (link) mikro firmy prowadzone w formie spółek mają rentowność około 5%, a w formie działalności gospodarczych 25%.
💡Prowadź osobne konta bankowe dla firmy i dla siebie.
💡Monitoruj, ile pieniędzy wypłacasz z firmy na cele prywatne i odwrotnie
Błąd 6 w zarządzaniu pieniędzmi firmowymi
👉 Brak jakichkolwiek rezerw i cash flow
Ten ostatni punkt nie dotyczy każdego właściciela firmy, ale jest bardzo istotny dla przedsiębiorców borykających się z brakiem środków finansowych oraz problemami z płynnością.
Jeśli u ciebie kasa się zgadza, możesz sobie ten punkt odpuścić.
PODUSZKA FINANSOWA
Prowadząc biznes, warto przygotować sobie poduszkę finansową, czyli środki, które wystarczą na 3 do 6 miesięcy utrzymania firmy w przypadku, gdy nasz biznes nie zarabia (lockdown).
Duże firmy prowadzą konta rezerw. Jako przedsiębiorcy powinniśmy sobie policzyć, z jednej strony, jakie mamy koszty utrzymania naszego biznesu, koszty stałe, ale również warto wziąć pod uwagę środki, które potrzebujemy na zapłacenie chorobowych, urlopów dla pracowników, czy podatku dochodowego i podatku VAT od wartości środków trwałych gdybyśmy zamykali firmę. Można to policzyć dokładnie, ale w praktyce taką granicą przyzwoitości jest trzykrotność miesięcznych kosztów stałych.
Poduszka finansowa nie oznacza, że musimy te pieniądze trzymać na zwykłym koncie bankowym. To mogą być lokaty, obligacje albo akcje. Chodzi o to, żebyśmy mieli taki bufor, do którego możemy mieć dostęp w miarę szybko, powiedzmy do miesiąca. Może to być też dobra znajomość z opcją pożyczenia takich pieniędzy.
Oczywiście, wszystko zależy od tego, jak dobrze jesteśmy w zarządzaniu pieniędzmi, ponieważ trzeba pamiętać, że pieniądze, które przepływają przez naszą firmę, nie należą do nas. My otrzymujemy nagrodę w postaci dywidendy za zarządzanie nimi, nawet w jednoosobowej działalności.
CASH FLOW czyli PRZEPŁYWY FINANSOWE
Zestawienie przepływów finansowych jest bardzo prostym narzędziem, które z jednej strony pozwala nam przewidzieć, z kilku miesięcznym wyprzedzeniem, ewentualny brak gotówki w firmie, ale również pokazuje nam, na ile możemy sobie pozwolić z wypłatami pieniędzy z firmy, aby utrzymać jej płynność.
Jak je wykonać?
Wyobraź sobie, że siedzisz w zamkniętym pomieszczeniu (Kasa). Masz dostęp do kasetki z pieniędzmi oraz do konta bankowego.
Twoim zadaniem jest policzenie ile pieniędzy w najbliższym miesiącu wpłynie do kasy, a ile z niej wypłacisz.
Miesięczne wpływy minus miesięczne wydatki to saldo bieżące.
Oczywiście, najwięcej gimnastyki będzie wymagało policzenie wpływu z faktur wystawionych na termin, jak również płacenie zobowiązań w terminie oraz obliczenie wynagrodzeń z ZUS-ami i podatków.
Wiedząc już, jak obliczamy saldo bieżące, najważniejszą rzeczą w Cash Flow jest saldo skumulowane.
To nic innego, jak przewidzenie tego, jakim wynikiem skończy się najbliższy miesiąc, zapisanie tej kwoty i dodanie tej kwoty do salda bieżącego z kolejnego miesiąca. Dzięki temu wiemy, ile pieniędzy możemy mieć aktualnie na koncie.
Przykład:
Aktualnie masz 5000 zł na koncie. Wpływy minus wydatki w nadchodzącym miesiącu sprawią, że saldo bieżące wyniesie minus 2000 zł. Saldo skumulowane, czyli pieniądze, do których powinieneś mieć dostęp za miesiąc, to aktualne 5000 zł minus 2000 zł czyli 3000 zł.
I to właśnie obliczanie salda skumulowanego pozwala nam przewidzieć, czy w przyszłości może nam braknąć pieniędzy w firmie, ale również to, ile tych pieniędzy możemy z firmy sobie wypłacić.
| Skąd | M1: | M2: | M3: |
WPŁYWY |
|
|
|
|
Wypisz i zsumuj pieniądze, które wpłyną (otrzymasz) w najbliższym miesiącu |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
| |
|
|
|
| |
WYDATKI |
|
|
|
|
Wypisz i zsumuj pieniądze, które wydasz (opłaty) w najbliższym miesiącu |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
| |
|
|
|
| |
|
|
|
| |
SALDO BIEŻĄCE | Wpływy – Wydatki |
|
|
|
SALDO SKUMULOWANE |
|
|
|
|
Saldo skumulowane = saldo bieżące z danego miesiąca (M2) – saldo skumulowane z poprzedniego miesiąca (M1).
Saldo skumulowane w M1 – tylko dla pierwszego miesiąca w pozycji saldo skumulowane zsumuj saldo bieżące z posiadanymi aktualnie środkami finansowymi. Otrzymasz wynik w kasie na koniec miesiąca.
💡Oblicz saldo bieżące dla najbliższego tygodnia i miesiąca. Dodaj aktualnie posiadane środki i policz saldo skumulowane.
💡 Podsumowanie artykułu, chceck lista i wskazówki
W tym wpisie blogowym, na podstawie błędów, które bardzo często diagnozuję, starałem się pokazać kierunek i sposoby zarządzania firmą.
Podsumujmy teraz zadania do wykonania w kilku punktach:
WARTOŚĆ MAJĄTKU.
Na przełomie każdego miesiąca spisz sobie wszystkie aktywa i pasywa, po to aby obliczyć wartość majątku netto i sprawdzić, ile dzisiaj jest warta Twoja firma, gdybyś postanowił ją zamknąć. Możesz wyciągnąć sporo wniosków oraz obliczyć wskaźniki jakości aktywów i płynności.
KOSZTY UTRZYMANIA FIRMY.
Oblicz roczne koszty stałe utrzymania firmy.
Dodaj do nich koszty inwestycji, remontów, napraw, zakupów nowych urządzeń, maszyn oraz gadżetów. Jeśli planujesz jakieś kredyty, to weź również pod uwagę odsetki.
Koszty, roczne koszty stałe prowadzenia firmy, podziel na miesiące oraz na roboczogodziny, które masz do sprzedaży i ustal koszt jednej roboczogodziny.
ANALIZA I PRACA Z MARŻAMI
Znając już koszty roczne, oblicz, jaką marżę musisz wypracować w całej firmie, aby sfinansować jej koszty utrzymania. Dla usług wyceń jedną roboczą godzinę.
OPTYMALIZACJE PODATKÓW
Pobierz kalkulator optymalnych podatków, wprowadź tam przychód i koszty do PIT, a następnie sprawdź, jaka forma opodatkowania byłaby dla Ciebie najlepsza.
Porozmawiaj z księgową o tym, które wydatki możesz zamienić na koszty uzyskania przychodu.
CASH FLOW i PIENIĄDZE DLA SIEBIE
Wprowadź system, który pokaże, ile pieniędzy prywatnie pobrałeś z firmy.
Wykonaj cash flow na najbliższe dwa miesiące.
Oba kursy zawierają rozbudowane kalkulatory w excelu. Można w nich zadawać pytania, a co miesiąc widzimy się w trakcie konsultacji online’owych.
Każdy z nich zawiera też gwarancję satysfakcji. Więc niczym nie ryzykujesz, a możesz zyskać mnóstwo pieniędzy i spokoju.
Absolutna podstawa każdego przedsiębiorcy:
